Τα βήματα
[1] Κατανόηση των βασικών κανόνων της πλατφόρμας myDATA
➤ Συχνές ερωτήσεις – απαντήσεις myDATA * A. 1138/2020 (Επικαιροποίηση 28-04-2021)
➤ Κανάλια Ηλεκτρονικής Διαβίβασης Δεδομένων
➤ Η Επιχείρηση στην Ψηφιακή Πλατφόρμα myDATA
➤ Λογιστής και Ψηφιακή Πλατφόρμα myDATA
➤ Συχνές ερωτήσεις – απαντήσεις myDATA * Επιχειρησιακά θέματα (Επικαιροποίηση 08-10-2021)
[2] Λήψη Κωδικών, για «Διασύνδεση» με την Πλατφόρμα (Επιχείρηση, Λογιστής και Λογιστικό Πρόγραμμα). (Δείτε αναλυτικά στην επισήμανση Νο 12 άρθρου εδώ )
[3] Δήλωση Αποδοχής Λήψης Στοιχείων (Ηλεκτρονική Τιμολόγηση) [ https://www1.aade.gr/saadeapps2/bookkeeper-web/bookkeeper/#!/declaration ]
Παρέχει ανέξοδα το κίνητρο μείωσης της παραγραφής από 5 σε 4 έτη, στην Επιχείρηση. (Δείτε αναλυτικά επισημασνη Νο 8 του άρθρου εδώ )
[4] Καταγραφή (Χαρτογράφηση) των Επιχειρήσεων στις οποίες έχουμε την λογιστική υποστήριξη, σε σχέση με τις υποχρεώσεις της πλατφόρμας myDATA (Βήματα : 5-12 )
[5] Έλεγχος για το δικαίωμα χρήσης της «Ειδικής φόρμας καταχώρησης» [ Αφορά μικρές Επιχειρήσεις ] (Δείτε αναλυτικά επισήμανση Νο 8 του άρθρου εδώ )
[6] Καταγραφή των εκδιδόμενων παραστατικών πώλησης, (τύπος, τρόπος, χρόνος, τόπος) και περιπτώσεις «αυτοτιμολόγησης», «Εκκαθάρισης» και «Ανάθεσης τιμολόγησης» από την συγκεκριμένη Επιχείρηση.
[7] Καταγραφή των ειδικών περιπτώσεων του Φ.Π.Α, ( είδος απαλλαγής, ειδικά καθεστώτα, μη εκπιτόμενος Φ.Π.Α., περιπτώσεις αυτοπαράδοσης, κ.λπ ) (Δείτε αναλυτικά επισήμανση Νο 8 του άρθρου εδώ ).
[8] Ελέγχουμε (όταν συντρέχει περίπτωση ) την υποχρέωση της διασύνδεσης και διαβίβασης των Φ.Η.Μ με το E-send.(Δείτε αναλυτικά Νο 11 του πίνακα που ακολουθεί)
[9] Εντοπισμός Επιχειρήσεων με ειδικά θέματα διαβίβασης (π.χ. Γραφεία ταξιδίων, Εισαγωγικές Επιχειρήσεις, Εκτελωνιστές, Ξενοδοχείων, κ.λπ ) και Επιχειρήσεων με εξαιρέσεις διαβίβασης (Δημόσιο Ν.Π.Δ.Δ, Ν.Π.Ι.Δ, ). (Δείτε αναλυτικά επισήμανση Νο 14 του άρθρου εδώ )
[10] Έλεγχος για την δυνατότητα χρήσης μηχανογραφικών μέσων της Επιχείρησης (απαίτηση για τυχόν χρήση τιμολογιέρας, παραμετροποίηση του λογισμικού, κ.λπ ) – Συνεργασία με τον Μηχανογράφο (Δείτε αναλυτικά επισήμανση Νο 13 του άρθρου εδώ )
[11] Έλεγχος για την δυνατότητα χρήσης μηχανογραφικών μέσων ( λογισμικού) του Λογιστικού Γραφείου ( παραμετροποίηση του λογισμικού, κ.λπ ) – Συνεργασία με τον Μηχανογράφο. (Δείτε και αναλυτικά επισήμανση Νο 13 του άρθρου εδώ )
[12] Έλεγχος της ύπαρξης των κατάλληλων πόρων (προσωπικού και μέσων)
[13] Γνωστοποίηση των αποτελεσμάτων των ανωτέρω βημάτων (5-12) στον Επιχειρηματία και λήψη ανάλογων αποφάσεων και εύρεση
πόρων υποστήριξης , από αυτόν (π.χ επίλυση του θέματος διαβίβαση των τιμολογίων σε “πραγματικό χρόνο”) και αποτίμηση του χρόνου του Λογιστή στις επιπλέον υποχρεώσεις .
[14] Επιλογή των καναλιών διαβίβασης, που να καλύπτουν την προθεσμία διαβίβασης και τρόπος εκτέλεσης αυτών. (Δείτε και αναλυτικά στην επισήμανση Νο 8 και 19 του άρθρου εδώ )
[15] Ενημέρωση του Πελάτη/Επιτηδευματία για τις νέες προθεσμίες διαβίβασης και παραλαβής από το λογιστικό γραφείο των παραστατικών (Δείτε αναλυτικά στην επισήμανση Νο 19 άρθρου εδώ )
[16] Προσαρμογή της Οργάνωσης των Λογιστηρίων/Λογιστικών Γραφείων, στα νέα δεδομένα: α) Συντόμευση των προθεσμιών καταχώρησης,
β) Εργασίες διαβίβασης στην πλατφόρμα και
γ) Συμφωνιών μεταξύ λογιστικών και ηλεκτρονικών βιβλίων.
(Δείτε και αναλυτικά επισήμανση Νο 21 του άρθρου εδώ )
Η αναφορά στις επισημάνσεις αφορά το άρθρο : Πλατφόρμα myDATA – 21 Βασικές Επισημάνσεις [Συνοπτικός «Οδηγός myDATA»]
Πλατφόρμα myDATA – Η Επιχείρηση και τα απαραίτητα βήματα κατά την αρχική εφαρμογή
[ Πίνακας Ενεργειών ανά επιχείρηση ]
ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ Α.Φ.Μ : ………..
Α/Α Είδος Ενέργειας Ενδεικτικές Απαντήσεις Παρατηρήσεις/Επεξηγήσεις
1 Λήψη Κωδικών, για «Διασύνδεση» με την Πλατφόρμα (Επιχείρηση, Λογιστής και Λογιστικό Πρόγραμμα) Ναι/Όχι [ Κωδικοί ….. ] Συχνές Ερωτήσεις – Απαντήσεις Εγγραφή στο myDATA REST API * Εξουσιοδοτήσεις (Επικαιροποίηση 07-10-2021)
2 Δήλωση Αποδοχής Λήψης Στοιχείων (Ηλεκτρονική Τιμολόγηση) Ναι/Όχι https://www1.aade.gr/saadeapps2/bookkeeper-web/bookkeeper/#!/declaration ]
3 Δικαίωμα χρήσης της «Ειδικής φόρμας καταχώρησης» Ναι/Όχι https://www.aade.gr/epiheiriseis/mydata-ilektronika-biblia-aade/eidiki-forma-katahorisis
4 Εκδιδόμενα παραστατικά πώλησης / Καταγραφή (Καταγράφονται όλα τα είδη και οι Σειρές )
5 Υπάρχουν περιπτώσεις «αυτοτιμολόγησης», «Εκκαθάρισης» ή «Ανάθεσης τιμολόγησης» Ναι/Όχι [ Εάν ναι ……… ]
6 Αντιστοίχιση των «φορολογικών παραστατικών» με τα πρότυπα παραστατικά ΑΑΔΕ [ Έγιναν ως εξής : …] Α) Επιχειρησιακή Ανάλυση Παραστατικών ΑΑΔΕ – v.0.6 Β) Αναλυτική Περιγραφή Λειτουργίας v0.6
7 Καταγραφή ενδεχόμενων προβλημάτων διαβίβασης (περιπτώσεις διαβίβασης σε πραγματικό χρόνο, κ.λπ )
8 Ειδικές περιπτώσεις απαλλαγών Φ.Π.Α Ναι/Όχι [ Εάν ναι. Καταγράφονται οι περιπτώσεις ]
9 Χρήση Φ.Η.Μ Ναι/Όχι Κατάλογος Φ.Η.Μ
10 Έλεγχος διασύνδεσης Φ.Η.Μ με e-send Ναι/Όχι Mydata – Τι ισχύει από 1.9.2021 – Προθεσμίες για: α) Διασύνδεση των ΦΗΜ, β) Διαβίβαση των λιανικών πωλήσεων ΦΗΜ στο myDATA και γ) Διαβίβαση στοιχείων (γενικά) στο myDATA
Η επιβεβαίωση γίνεται από τον σύνδεσμο https://www1.gsis.gr/tameiakes/myweb/esend.php
11 Κωδικοί χαρακτηρισμού Λιανικών πωλήσεων που θα μας στείλει η myDATA (τα έλαβε από το e-send) [ Οδηγίες σε περιπτώσεις λαθών και διακοπής ρεύματος ]
12 Οδηγίες σε περιπτώσεις λαθών και διακοπής ρεύματος α) ΠΟΛ.1003/31.12.2014 , άρθρο 12 και 13 και β) Αρ. πρωτ.: ΔΕΛ Ζ ΚΦΑΣ 1142901 ΕΞ 2015/26.10.2015 α) https://www.aade.gr/menoy/hristikoi-odigoi/enarxi-epiheirimatikis-drastiriotitas/ekdidomena-stoiheia-apo-tin-epiheirisi-parastatika-poliseon
13 Έχει η Επιχείρηση ειδικά θέματα διαβίβασης (π.χ. Γραφεία ταξιδίων, Εισαγωγικές Επιχειρήσεις, Εκτελωνιστές, Ξενοδοχεία, κ.λπ ) Ναι/Όχι [ Εάν ναι, δείτε τις Ειδικές Οδηγίες της ΑΑΔΕ ] α) Ατυπες Ομάδες myDATA β) Φάκελος εισαγωγών myDATA , γ) myDATA: Χρήσιμος οδηγός για δικηγόρους , δ) ΟΒΕ – Πρόσθετες διευκρινίσεις για το τι μετατίθεται στα πρατήρια υγρών καυσίμων από 01.01.2022 με την απόφαση Α.1060/2021 και myDATA , ε) myDATA: Πώς διαβιβάζουν δεδομένα οι επιχειρήσεις του άρθρου 45 του Κώδικα Φ.Π.Α. (περιθωρίου κέρδους)
14 Είναι Επιχείρηση με εξαίρεση διαβίβασης (Δημόσιο Ν.Π.Δ.Δ, Ν.Π.Ι.Δ, Ταξί, κ.λπ) Ναι/Όχι [ Εάν ναι ……… ] Συχνές ερωτήσεις – απαντήσεις myDATA * Επιχειρησιακά θέματα (Επικαιροποίηση 08-10-2021) – [Ερ.: 6,7,8, 19,20,25,26,27, 63-69 ]
15 Μηχανογραφικά μέσα της Επιχείρησης α) Σχετικά με την τιμολόγηση και β) Λογιστική Καταχώρηση
16 Υπάρχει απαίτηση για τυχόν χρήση «τιμολογιέρας», λόγω χρόνου διαβίβασης Ναι/Όχι [ Εάν ναι ……… ]
ΑΑΔΕ – timologio: Νέα ειδική εφαρμογή για άμεση ψηφιακή έκδοση παραστατικών
17 Έγινε Παραμετροποίηση του λογισμικού της Επιχείρησης Ναι/Όχι
18 Συζήτηση με Επιχειρηματία/Διοίκηση και λήψη ανάλογων αποφάσεων
19 Αποτίμηση του κόστους του χρόνου του Λογιστή στις επιπλέον υποχρεώσεις / Αναπροσαρμογή τιμών
20 Προσιδιάζει στο μέγεθος της Επιχείρησης η χρήση “Παρόχου Ηλεκτρονικής Τιμολόγησης” /Κίνητρα και σχέση οφέλους/κόστους Ναι/Όχι [ Εάν ναι τίθεται σε συζήτηση με την Επιχείρηση ] https://www.aade.gr/epiheiriseis/mydata-ilektronika-biblia-aade/parohoi-ypiresion-ilektronikis-timologisis
21 Επιλογή των καναλιών διαβίβασης, που να καλύπτουν την προθεσμία διαβίβασης Κανάλια Ηλεκτρονικής Διαβίβασης Δεδομένων
22 Ενημέρωση του Πελάτη/Επιτηδευματία για τις νέες προθεσμίες διαβίβασης και παραλαβής από το λογιστικό γραφείο των παραστατικών
23 Εξοικείωση με τα Νέα «Κουμπιά/Επιλογές» myDATA, που προστίθενται στο «Λογιστικό Πρόγραμμα»
Read more at Taxheaven: https://www.taxheaven.gr/news/56611/mydata-ta-aparaithta-bhmata-kata-thn-arxikh-efarmogh
